O que é O DRE Financeiro (Demonstrativo do Resultado do Exercício), é um relatório sintético, com alguns padrões contábeis, que apresenta ao gestor qual o percentual exato de resultado que o seu negócio está gerando. Além disso, é possível saber o que precisa gerar de receita para cobrir todas as despesas da empresa, através do ponto de equilíbrio. Atenção: o DRE só apresenta os valores das contas que têm plano de contas informado no lançamento e cujo plano de contas tem Equivalência DRE configurada. As contas pagas com forma de pagamento do tipo " Crédito em conta corrente " também não são consideradas no DRE. Permissão necessária É necessário ter as permissões “ 9.14 – Visualizar relatórios ” e “ 9.27 – BI do Financeiro ” habilitadas no perfil de acesso. Como fazer 1. Na barra de pesquisa, busque por " DRE Financeiro "; 2. Após acessar, serão apresentados 7 tipos de filtros; 2.1. No primeiro campo, selecione o Tipo de Consulta ; Por Receita/Despesa: avalia todos os pagamentos do módulo ADM pela data de compensação. Os lançamentos do módulo Financeiro são avaliados pela data de quitação. Esta opção deve ser utilizada para analisar períodos passados; Por Competência: avalia os produtos e as contas pela data de competência (mês/ano), independentemente de terem sido pagos ou quitados; Por Faturamento: avalia os produtos e as contas pela data de lançamento, independentemente de terem sido pagos ou quitados; Por Faturamento Recebido: avalia os pagamentos do módulo ADM pela data de lançamento do recibo. No módulo Financeiro, as contas são avaliadas pela data de quitação e pela data de lançamento, dentro do período informado; Por Competência Quitada: avalia apenas os produtos pagos e as contas quitadas pela data de competência (mês/ano); Por Competência Não Quitada: avalia apenas os produtos não pagos e as contas não quitadas pela data de competência (mês/ano); Por Receita/Despesa Provisão: avalia todos os pagamentos do módulo ADM pela data de compensação. Os lançamentos do módulo Financeiro são avaliados pela data de vencimento, independentemente de terem sido quitados ou não. Esta opção deve ser utilizada para analisar períodos futuros. Atenção: as opções de Competência Quitada e Competência Não Quitada , só serão apresentadas se habilitar a configuração Especificar Competências na Engrenagem do módulo Financeiro. ℹ️ Observação: nos tipos " Por Receita/Despesa " e " Por Receita/Despesa Provisão ", a devolução de cheque feita pela Gestão de Recebíveis não é somada como despesa, porque o valor do cheque devolvido já sai da receita. O pagamento da parcela do cheque devolvido entra como receita. Nos demais tipos de consulta, a devolução continua sendo apresentada no Plano de Contas configurado para cheques devolvidos. 2.2. No segundo campo, selecione o Tipo Visualização ; Visualizar por centro de custos: ao marcar esta opção, a visualização do relatório será apresentada conforme a estrutura configurada no Centro de Custos; Agrupar valor da manutenção de modalidades ao plano de contas das modalidades equivalentes: ao marcar esta opção, todos os valores gerados na manutenção de modalidades serão direcionados ao Plano de Contas configurado no rateio de integração da modalidade. Atenção: se utilizar o filtro " Visualizar por centro de custos " o agrupamento também seguirá aos centro de custos das modalidades equivalentes. 2.3. No terceiro campo, selecione o(s) Centro(s) de Custos ; Centros de Custos : caso deseje visualizar no relatório os dados de um centro de custos específico, selecione os centros desejados marcando as opções correspondentes. 2.4. No quarto campo, selecione a(s) Conta(s) ; Contas: caso deseje visualizar no relatório os dados de uma conta financeira específica, selecione as contas desejadas marcando as opções correspondentes. 2.5. No quinto campo, selecione o Período ; Período: informe o período (data inicial e data final) que deseja utilizar para realizar a consulta. 2.6. No sexto campo, selecione a Empresa ; Empresa: caso se trate de um banco multiempresa, selecione a empresa que deseja consultar. Caso nenhuma empresa seja selecionada, o sistema apresentará os dados de todas as empresas cadastradas no banco de dados. 2.7. No último campo, selecione a Fonte de Dados ; Fonte de Dados: selecione qual fonte de dados o sistema deve utilizar para realizar a consulta. ADM: apresenta apenas as informações do módulo ADM; Financeiro: apresenta apenas as informações do módulo Financeiro; Todas: apresenta todas as informações, tanto do módulo ADM quanto do módulo Financeiro. 3. Após aplicar todos os filtros necessários e desejados, clique no botão " Visualizar Relatório "; 4. Será gerado um relatório, que é separado em duas partes; 1ª Parte Receita Bruta: apresenta o agrupamento de todos os valores de entrada cuja equivalência no plano de contas foi definida como Receita Bruta ; Custos Específicos: apresenta o agrupamento de todos os valores de saída cuja equivalência no plano de contas foi definida como Custos Específicos . Neste grupo estão os custos diretamente ligados à atividade principal da empresa, ou seja, aqueles necessários para a prestação do serviço; Por exemplo: salário dos professores, comissão de vendas e manutenção de equipamentos. Lucro Bruto: apresenta o resultado da Receita Bruta menos os Custos Específicos ; Despesas Operacionais: apresenta o agrupamento de todos os valores de saída cuja equivalência no plano de contas foi definida como Despesas Operacionais . Neste grupo devem estar as despesas relacionadas ao funcionamento da empresa, ou seja, aquelas necessárias para manter a operação em andamento; Por exemplo: folha de pagamento e contabilidade. Lucro Operacional: apresenta o resultado do Lucro Bruto menos as Despesas Operacionais . ℹ️ Observação: as saídas do período ficam divididas entre "Custos Específicos" e "Despesas Operacionais" . Para conferir com o total de contas a pagar quitadas da tela "Ver Lançamentos" , some as duas linhas. A linha em que cada valor aparece é definida pela Equivalência DRE do plano de contas, e não pelo grupo em que ele está cadastrado. Atenção: conta quitada sem plano de contas no rateio não entra em "Custos Específicos" nem em "Despesas Operacionais" . O valor aparece na linha "Não Informado Plano de Conta" , dentro de "Receita Bruta" , com valor negativo, e diminui o total da Receita Bruta. Ao informar o plano de contas na conta, mesmo já quitada, o valor passa para a linha correspondente no mês da quitação. 2ª Parte Ponto de equilíbrio: informa o faturamento mensal mínimo necessário para cobrir os custos fixos e variáveis. O cálculo é realizado da seguinte forma: Despesas Operacionais ÷ Lucro Bruto × Receita Bruta ; Realizado no período: apresenta o valor total da Receita Bruta apurada no período informado, sem aplicação de cálculos adicionais. Não realizado: informa o valor que ainda precisa ser vendido para alcançar o ponto de equilíbrio e evitar encerrar o período com saldo negativo. O cálculo utilizado é: Ponto de Equilíbrio - Realizado no período . Resultado do exercício: apresenta o resultado final do período, indicando se a empresa obteve lucro ou prejuízo. O valor apresentado neste campo tem como base o Lucro Operacional . 5. Para visualizar informações mais específicas sobre os valores apresentados na Receita Bruta, nos Custos Específicos e nas Despesas Operacionais, clique em " Expandir Tudo "; 5.1. Ao clicar sobre o valor apresentado à frente de cada tópico, será gerada uma lista exibindo todos os fornecedores e clientes que compõem este valor; 5.1.2. Ao clicar sobre o fornecedor ou cliente apresentado, o sistema exibe mais informações referentes a esse valor; 5.2. Na parte superior do relatório possui um botão para Exportar para Excel , e outro para Imprimir . Saiba mais Para saber onde definir a equivalência do DRE, clique aqui . Para saber o que é o Demonstrativo Financeiro, clique aqui . Para saber como remover alguma equivalência que está apresentando no D.R.E, clique aqui . Para saber o que significa Despesas Operacionais, Custos Específicos e Receita Bruta no D.R.E, clique aqui . Para saber por que aparece "Não Informado Plano de Conta" e como corrigir, clique aqui . Para saber como conferir o DRE Financeiro com a tela Ver Lançamentos, clique aqui .